个人养老账户有所调增 存多少钱才够养老

  　自劳动和社会保障部提出“个人养老账户的规模统一由本人缴费工资的11%调整为8%”之后,退休后的养老金收益是否会受到影响?记者为此走访了相关部门和专家,替老百姓算一算这笔养老账。

　　三种人影响不同

　　目前领取养老保险的人群有三种人:即“老人”、“中人”和“新人”———在统账结合养老制度实施之前,一部分职工享受当时国家养老的高福利社会保障政策,而新制度实施已经退休,这部分人被称做“老人”。
 
　　那些曾经享受过既往高福利保障待遇,又经历着新制度洗礼的这部分人被称做“中人”。完全在新制度实施后参加工作的这部分人被称做“新人”。

　　这次个人账户缴费比例的调整对他们的影响是不同的。对于“老人”,目前采用的仍然是“老办法”,即按照他们退休前的工资的一定比例发放养老金。此次个人账户缴费比例调整对他们没有影响。“中人”的情况要复杂一些,他们的养老金采用“过渡性办法”计发,由基础养老金、个人账户养老金和过渡性养老金三部分组成。对那些改革前参加工作时间较长,而改革不久就退休的“中人”,他们个人账户积累有限,养老金主要来源于基础养老金和过渡性养老金。对于很多人而言,过渡性养老金甚至是其养老金的主要组成部分。因此,个人账户缴费比例的调整对于这部分“中人”影响也很小。而对于那些改革前不久才参加工作,改革后还要工作相当长一段时间的“中人”而言,他们的境况和“新人”相近,养老金主要来源于基础养老金和个人账户养老金,过渡性养老金所占比重很小。

　　如果个人账户缴费比例调整之后,基础养老金仍然是按照社会平均工资的20％来计发的话,那么个人账户缴费比例的减少显然会使这部分“中人”和“新人”未来的养老金缩水。

　　养老保险个人账户的内容包括三部分:个人缴纳的基本养老保险费+单位缴纳的基本养老保险费记入个人账户部分+按社保利率计算的利息。很明显,新政策将把单位缴纳的基本养老保险费记入个人账户的部分去除。个人缴费根据职工本人上一年度月平均工资(最低数为上年全市职工工资的60%；最高数为上年全市职工工资的300%)的8％缴纳。单位缴费根据职工本人上一年度月平均工资的22%缴纳。老政策是个人缴费的全部和单位缴费的3%计入个人养老金账户,单位缴纳的19%划转入社会统筹,而新政策将单位缴费的3%划入社会统筹。经测算有所缩水“中人”养老金＝基础养老金＋个人账户养老金＋过渡性养老金＝退休前一年全市职工月平均工资×20%(缴费年限不满15年的按15%)＋个人账户本息和÷120＋指数化月平均缴费工资×1997年底前缴费年限×1.4%。“新人”养老金＝基础养老金＋个人账户养老金。基础养老金按本人退休时上年本市职工月平均工资的20％计发,个人账户养老金按本人账户储存额除以120计发。(注:由于客观原因,全国某些城市的计算标准可能有所不同。)

　　通过上面的公式,个人账户养老金的多少将直接影响退休后月养老金的多少。由于全国各地收入水平和改革程度存在差异,养老金的计算标准也有差异。本文采取北京市的“中人”的一个典型来计算。

　　假设隶属“中人”行列的北京居民王先生平均月薪4000元,养老保险缴费期限为10年,假设10年后北京月平均工资是3000元,那么退休后,他在政策变化前后各能领到多少养老金呢?

　　按原来的养老金制度,王先生退休后每月可领到的养老金＝3000元×15%＋4000元×11%×12×10÷120＝890元。

　　按调整后的养老金计发办法,个人账户规模将由11%调整为8%以后,王先生每月可领到的养老金＝3000元×15%＋4000元×8%×12×10÷120＝770元。

　　也就是说,在养老保险制度调整后,王先生每月将少拿120元。目前尚不知政府会对“中人”减少的这部分收入如何安排。当然也有观点认为,影响养老金最终收益的因素除个人账户规模以外,未来政府采用何种计发方法也十分关键。选择什么方式养老?

　　在考虑养老问题时,通常可以选择储蓄存款、养儿防老、股票债券、社会养老保险、企业补充养老保险(也叫企业年金)、商业养老保险等若干方式可供选择。

　　人们可能要问,未来一个人要准备多少钱才够养老?一般说来,养老的费用主要由两部分组成,一是日常开支,二是医疗费支出。究竟准备多少钱才够养老呢?国际上常用的计算方法是:通过目前年龄、估计退休年龄、退休后再生活年数、现在每月基本消费、每年物价上涨率、年利率等因素来计算。

　　需要准备的养老金=退休后每月基本消费×估计退休后生活年数×12,其中,退休后每月基本消费=现在每月消费×(1+每年物价上涨率)的N次方。N=估计退休年龄－现在年龄。举例说,如果您现在的年龄是25岁,估计退休年龄55岁,估计退休后再生活年数25年,现在距离退休还有30年。假设您现在每月基本消费1000元,每年物价上涨率5%,年利率3%。退休后的每月基本消费(保持相当于现在1000元的消费水准)为:1000×4.322＝4322元,退休后再生活25年所需养老金总额为:4322×12×25＝1296600元。(备注:4.322是根据30年来累计物价上涨率计算得出,1.05的25次方就是4.322。)

　　您可以参照上述公式,根据自己的年龄和消费情况,计算出您可能需要的退休金,然后把退休时可拿到的社保金算出来,这两者之间的差额,就是自己要准备的退休金。由于医疗费用的不可预知,上述公式只是一个普通生活状态下的基本生活费用匡算,如果要考虑重疾风险,再增加一些高消费支出(如旅游、出国、社交费用等),所需养老金会再增加不少才行。